| dc.description.abstract | For å kunne starte virksomhet som verdipapirforetak og yte investeringstjenester og investeringsvirksomhet, jf. verdipapirhandelloven § 2-1 (1), må det først søkes om konsesjon for dette til Finanstilsynet. For at Finanstilsynet skal godkjenne en slik konsesjonssøknad, er det en rekke regulatoriske krav foretaket må oppfylle, både nasjonale og europeiske krav. Eksempelvis kan dette være krav til organisering av virksomheten, utkontraktering, kontroll av regeletterlevelse (compliance), kompetansekrav for ansatte, tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering, kapitalkrav, osv. Først når alt dette er dokumentert på plass vil konsesjon bli tildelt og verdipapirforetaket kan starte sin virksomhet.
Med bakgrunn i alt som må være på plass før konsesjon tildeles, kan man fort anta at alle verdipapirforetak er i god posisjon til å være compliant på alle områder. Historisk ser vi at det nødvendigvis ikke er slik. I denne oppgaven vil jeg se nærmere på utfordringer verdipapirforetak har med å følge opp regelverk og tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering.
Innledningsvis vil jeg gjøre rede for hvordan et verdipapirforetak må bygges opp for å få, samt beholde, en konsesjon. Her vil jeg vise til lover og regler, ulike veiledere fra Finanstilsynet og IIA Norge, rammeverk for god risikostyring og annen relevant litteratur. Dette vil gi et godt innblikk i hvordan foretaket må bygges for å være compliant. Vil legge ekstra vekt på de tre forsvarslinjene, herunder compliancefunksjonen, og tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering.
Finanstilsynet gjennomførte i 2022 en undersøkelse av verdipapirforetaks tiltak mot hvitvasking og terrorfinansiering. Undersøkelsen omfattet alle 81 norske verdipapirforetak som ikke er bank. Basert på denne undersøkelsen gjennomførte Finanstilsynet tematilsyn hos en rekke foretak. Tilsynsrapportene fra disse tematilsynene vil være datagrunnlag (sekundærdata) for videre analyse. Målet med analysen er å få en oversikt over hvor verdipapirforetak feiler på dette området. | en_US |
