Innføring av kontantforbud for forhandlere av gjenstander i hvitvaskingsloven og vurdering av alternative tiltak

Abstract

Økonomisk kriminalitet er et svært dagsaktuelt tema som påvirker og utgjør en stor trussel for samfunnet og finansielle organer. Det brukes mye ressurser i bekjempelsen av hvitvasking. Misbruk av forhandlere av gjenstander til hvitvasking kan virke ubetydelig, men er et stort tema. Vi ønsker derfor å se nærmere på tiltaket som ble vedtatt 1. juli 2017, hvor det blant annet ble utarbeidet ett kontantforbudet på 40 000 norske kroner eller mer hos forhandlere av gjenstander. Videre vil vi undersøke om dagens kontantforbud vil redusere misbruket av forhandlere av gjenstander til hvitvasking enn den tidligere rapporteringsplikten. Av dette følger vår problemstilling: Var det riktig å innføre kontantforbudsregelen for forhandlere av gjenstander og hvilke alternative tiltak kan iverksettes for å redusere hvitvasking med bruk av kontanter? Vi har gjennom våre analyser og resultater funnet interessante svar. Det kommer frem av både intervjuobjektene, ØKOKRIM og Revisorforeningen at forståelsen blant forhandlere av gjenstander for risikoen for å bli misbrukt til hvitvasking er lav. Arbeidet har lært oss at kunnskapen om begrepet «hvitvasking» er spredt. Majoriteten av intervjuobjektene mener det er viktig å overholde regelverket, men etterlevelsen viser seg likevel å være svak. Vi har avdekket gjennom arbeidet med avhandlingen at et kontantforbud ikke har større effekt enn rapporteringsplikten. Det kommer også frem at det sjeldent blir betalt med kontanter hos denne gruppen, og vi mener derfor en beløpsgrense på 40 000 norske kroner er for høy. Etter samtale med Länsstyrelsen i Stockholm mener vi Sverige har et godt tiltak i bekjempelsen mot hvitvasking, og at Norge burde innføre et lignende tiltak. Etter vår mening bør rapporteringsplikten gjeninnføres, og det er sterkt behov for større klargjøring og mer bevisstgjøring blant forhandlere av gjenstander. Vi mener i tillegg at det bør føres tilsyn av forhandlere av verdifulle gjenstander.