Kampen mot økonomisk kriminalitet. En kvalitativ studie av private granskeres bidrag i forebygging og avdekking av økonomisk kriminalitet.

Abstract

Formålet med denne masteroppgaven er å undersøke private granskeres bidrag i bekjempelsen av økonomisk kriminalitet. Vi tar hovedsakelig for oss hvitvasking, korrupsjon og underslag. For å besvare problemstillingen har vi gjennomført åtte dybdeintervjuer med advokater og konsulenter som arbeider med privat granskning, samt to intervjuer med virksomheter som har benyttet seg av private granskere. Intervjuguiden ble utarbeidet med åpne spørsmål, med sikte på å få mest mulig utfyllende informasjon fra informantene. Oppgaven tar for seg problemstillingen knyttet til hvordan private granskere bidrar til å bekjempe økonomisk kriminalitet. Temaet er drøftet i lys av litteraturgjennomgang, vurdering av lovverk, samt anvendelse av empirisk metode gjennom intervjuer. Problemstillingen besvares gjennom analyse av følgende tre forskningsspørsmål: 1. Hvordan bidrar private granskere til å forebygge økonomisk kriminalitet? 2. Hvordan avdekker private granskere økonomisk kriminalitet? 3. Hvilke fordeler og ulemper er assosiert ved bruken av privat granskning, sammenlignet med tradisjonell etterforskning? Økt fokus på compliance og risikohåndtering har ført til økt behov for private granskere for å sikre at virksomheter overholder lovkrav, samt forebygger og avdekker lovbrudd. Funnene fra undersøkelsen viser at private granskere spiller en betydelig rolle i bekjempelsen av økonomisk kriminalitet ved å bidra til etterlevelse av lovkrav, forebygging og avdekking av lovbrudd. Gjennom grundige undersøkelser og analyser bidrar private granskere med å identifisere risikoer, styrke etterlevelsen av regelverk og avdekke potensielle lovbrudd. Som et resultat av kapasitetsbegrensninger hos offentlige myndigheter henlegges en rekke saker. I denne sammenheng kan privat granskning fungere som en verdifull ressurs som supplerer politiets arbeid ved å avlaste deres begrensede kapasitet. Private granskere med spesialisert kompetanse og erfaring innen økonomisk kriminalitet kan være verdifulle ressurser for virksomheter som ønsker å sikre etterlevelse av regelverk, styrke sin integritet og skape et tryggere næringsmiljø.